Liikelaitosten johtokunta 27.10.2026       

450/02.02.01/2026  

Valtuustolle raportoidaan valtuustoon nähden sitovien vuositavoitteiden sekä käyttötalousosan, investointiosan, tuloslaskelmaosan ja rahoitusosan toteutumisesta.

Vuoden 2026 talousarvion täytäntöönpano-ohjeen mukaan kunnan, kunnan liikelaitosten ja tytäryhteisöjen toiminnan ja talouden toteutumiset raportoidaan valtuustolle osavuosikatsauksissa neljännesvuosittain. Talousarviovuoden viimeinen raportointi tapahtuu tilinpäätöksen yhteydessä.

Osavuosikatsauksissa kunnan toimialat ja liikelaitokset raportoivat käyttötalouden ja investointien toteutumisesta. Osavuosikatsauksissa annetaan myös tilinpäätösennuste. Talousarvion muutosehdotukset perusteluineen esitellään pääsääntöisesti valtuustolle raportoitavien osavuosikatsausten yhteydessä.

Osavuosikatsaus III (OVK III) annetaan kunnanhallitukselle ja valtuustolle ajalta 1.1.2026-30.9.2026.

Liikelaitosten tuloslaskelmissa sitova taso on tilikauden yli-/alijäämä ja rahoituslaskelmissa nettoinvestoinnit ja lainakannan muutos.

Aleksia-liikelaitoksen tuotot ja kulut ovat toteutuneet suunnitellusti vastaten laskennallista keskimääräistä toteumaa. Poistot ovat toteutuneet talousarviota pienempinä.

Tämänhetkisen arvion mukaan liikevaihto ja muut tuotot sekä toimintakulut toteutuvat pääosin talousarvion mukaisesti. Poistojen ennakoidaan alittavan talousarvion.

Investointimääräraha tulee alittumaan, koska hankintoja ei ole toteutunut alkuperäisen arvion mukaisesti.

Esittelijä

Palvelujohtaja

Esitys

Valmistelija

palvelujohtaja Anu Savander-Hämäläinen, anu.savander-hamalainen(at)nurmijarvi.fi

Päätös

Jakelu

talouspalvelut

konsernin hallintopäällikkö