Liikelaitosten johtokunta 15.09.2026       

450/02.02.01/2026  

Valtuustolle raportoidaan valtuustoon nähden sitovien vuositavoitteiden sekä käyttötalousosan, investointiosan, tuloslaskelmaosan ja rahoitusosan toteutumisesta.

Vuoden 2026 talousarvion täytäntöönpano-ohjeen mukaan kunnan, kunnan liikelaitosten ja tytäryhteisöjen toiminnan ja talouden toteutumisesta raportoidaan valtuustolle osavuosikatsauksissa neljännesvuosittain. Talousarviovuoden viimeinen raportointi tapahtuu tilinpäätöksessä.

Osavuosikatsauksissa kunnan toimialat ja liikelaitokset raportoivat käyttötalouden ja investointien toteutumisesta. Osavuosikatsauksissa annetaan myös tilinpäätösennuste. Toisen osavuosikatsauksen (1.1.-30.06.2026) ja tilinpäätöksen yhteydessä raportoidaan kuntastrategiasta johdettujen sitovien vuositavoitteiden toteutuminen. Talousarvion muutosehdotukset perusteluineen esitellään pääsääntöisesti valtuustolle raportoitavien osavuosikatsausten yhteydessä.

Toinen osavuosikatsaus (OVK II) annetaan kunnanhallitukselle ja valtuustolle ajalta 1.1.- 30.6.2026.

Liikelaitosten tuloslaskelmissa sitova taso on tilikauden 2026 yli-/ alijäämä ja rahoituslaskelmissa nettoinvestoinnit ja lainakannan muutos.

Aleksia-liikelaitoksen tuotot ovat toteutuneet suunnitellusti toteuman ollessa 50 %. Kulujen toteuma on 49 %. Poistot ovat toteutuneet budjetoitua pienempinä. Tulos on tarkasteluajankohtana talousarvion mukaisesti ylijäämäinen.

Tämänhetkisen arvion mukaan liikevaihto ja muut tuotot sekä toimintakulut toteutuvat talousarvion mukaisesti. Elintarvikekulujen kehitystä seurataan aktiivisesti. Poistojen ennakoidaan alittavan talousarvion noin 15 000 eurolla. Talousarvion toteumaennustetta tarkennetaan vuoden aikana, ja päivitetty arvio esitetään seuraavien osavuosikatsausten yhteydessä.

Esittelijä

Palvelujohtaja

Esitys

Valmistelija

palvelujohtaja Anu Savander-Hämäläinen, anu.savander-hamalainen(at)nurmijarvi.fi

Päätös

Jakelu

talousjohtaja

vs. taloussuunnittelupäällikkö

hallintojohtaja

konsernin hallintopäällikkö

controller